E70 来得及！从现在开始了解五险一金

感谢大家观看，哈喽，大家新年好！我是罗罗，首先欢迎大家来到知情小酒馆，这是一档由有知有行出品的播客栏目。我们关注投资，更关注怎样更好地生活。这期节目是我们新年的第一期，聊些什么呢？在过去的三年疫情中，我们似乎都在面对同样的一个命题，那就是如何与不确定性相处。在新年之际，我们希望反过来思考，从最日常的、与每个人都密切相关，但又容易被忽视的话题入手，提升我们对生活的掌控感，提高我们的确定性。

所以，自然而然有一个话题浮出水面，非常适合我们聊一聊，那就是“五险一金”。我相信我们每个人对这四个字都非常熟悉，但如果突然问大家，这五险是哪些险，为什么五险和一金总是要分开说，估计很多朋友都不清楚。然而，五险一金实际上是对我们生活影响很大的一个制度。作为基本保障，我们首先要搞清楚这到底是什么，然后才能好好利用自己的社会权益。因此，关于“五险一金”，我们将会制作一个类似于之前养老话题的系列内容。今天是我们的第一期，请来了一位重磅嘉宾来为我们开个好头，宾客是房老师，房连权教授。

房老师先跟大家打个招呼。各位听众好，我是房连权，来自中国社会科学院世界社会保障研究中心，主要做社会保障相关的研究工作。您是社会保障领域的专家，所以今天请您来，我有点“大权小用”的感觉，希望您能和我们聊聊这一话题。这期节目主要是全面系统地讲清楚“五险一金”是什么。我们不妨从最简单的问题入手：五险一金分别是什么？这个问题当我真的被问到时，我还愣了一下，只能列出四险，漏掉了一些。所以，我们就从这个问题开始。

“五险一金”主要是指我国自90年代以来建立的各项社会保险。这五险分别是：养老保险、医疗保险、失业保险、生育保险和工伤保险，而一金就是公积金。您刚提到这个无险一金的制度是从90年代开始的，能否展开讲讲这个制度的诞生背景？这实际上涉及我国社会保障的基本历史。我是70年代出生的，大家都知道，我国经济的发展历程，从计划经济到90年代市场经济的转变。计划经济时代，我们的父辈们是在国有企业和集体经济为主的环境中成长的，那时的社会保障都是由国家和企业负责。比如，在一个大型国企中，由企业来办医疗和社会保障，职工退休后，企业会给发放退休金。

但是，随着90年代市场经济的产生，各种经济成分逐渐多样化，国有企业逐渐减少，有一些解体了，私企和外资企业逐步增多。这时很多小企业出现了，这些小企业是无法单独为员工提供社保保障的。想象一下，对于只有一两个人的小企业来说，如何为员工发放退休金等福利？更何况，员工的流动性很大，今天在这个企业，明年可能就去另一个企业了，原来的国家分配体制和就业模式都不再适用了，因此此时社会保障体制也需要发生转变。我们开始观察其他国家社会保险的经验。例如，德国在19世纪90年代就建立了世界上第一个社会保险制度，所有工作的人都会缴纳费用，形成资金池，用于支付退休金和医疗保险等。

从90年代开始，我国决心学习这种社会保险模式，91年起国家陆续出台文件，旨在建立与市场经济相适应的现代社会保险体系。当时也发生了许多国有企业改革的情况，包括金融危机和许多下岗职工的问题。那些国有企业退休职工的问题，原本是企业负责，现在则需要在社会保障体制中得到解决。随着“五险”的建立，最初主要覆盖国有企业人员，但2000年之后，逐步拓展到集体企业、个体户、外资企业和民营企业，使得社会保险有了更全面的发展。

从2000年到2020年，五险一金的覆盖面不断扩大，每年都保持10%以上的增长速度，现在已经实现了基本全体覆盖，几乎每个人都能享受国家的社会保障。

符合条件的人员至少都加入了社会保险，这体现了制度的全面覆盖。接下来，可以谈谈其具体的划分类型。不同身份和不同就业类型的人员，所享受的社会保险可能会有所不同。首先，刚才提到的城镇职工，这部分人员是享受无险移金的。无险移金主要针对在城市有就业的人员，包括企业职工、机关事业单位的员工，以及个体户和灵活就业者，他们以个体身份自愿参加保险。

在城市的社会保险体系中，另一个重要群体是城乡居民，尤其是广大的农村地区。这部分居民的社会保险制度与城镇有所区别，他们的养老保险和医疗保险是“城乡居民养老保险”和“城乡居民医疗保险”，这两项保险的保障范围相对较窄，未包括生育保险、工伤保险和失业保险。因此，他们主要享有的保障是两险一金，其中的两险是养老保险和医疗保险，在无险的范围内，这两项保险的覆盖面非常广。去年，城镇的养老保险覆盖人数达到4.8亿，医疗保险也超过了4亿。而城乡居民的养老保险覆盖人数更是达到了5.3亿，医疗保险则有10亿之多。这么多城乡居民之所以能够覆盖到这么大的人口，是因为实现了全民覆盖，保障了老年人和儿童的基本医疗和养老需求。

关于“五险一金”这一说法，之所以将五险和一金分开，是因为它们的性质不同。五险主要是保险性质的保障，承担一定的风险分担功能。比如养老保险，年轻一代的缴纳费用主要是用来保障老年一代的生活，而等到这一代人退休时又是下一代在承担这份责任。医疗保险的运行机制也类似，实际上它是一种社会再分配的机制，通过强制性参保，将资金从未生病的职工转向那些有医疗需求的职工。因此，社会保险的性质是以共同体的形式存在，具有再分配和公平性的特征。这是国家强制实施的制度安排，确保每位公民都能享受基本的社会保障。

而住房公积金的性质则有所不同，它是为了帮助大家购房而设立的。与商业贷款相比，公积金贷款的利率相对较低，这使得许多需要购房的人可以通过公积金贷款来减轻购房压力。一般来说，商业贷款的利率在5%左右，而公积金贷款可能只有3%左右。公积金的主要用途是购房，但其灵活性使得在装修或维修时也可以分次提取使用。因此，公积金实际上是一个个人储蓄账户，企业与员工通常各自缴纳一半。与基本社会保险金不同的是，个人缴纳的公积金是直接存在个人账户中，不会被用于再分配。

总体来看，五险一金在管理层面上确实由不同部门负责。医疗保险由国家医保局管理，而生育保险则与医疗保险合并，由此形成的管理体系旨在提高效率。其他的三险则由人力资源和社会保障部门管理，而住房公积金则是在建设部门的体系内。这意味着，尽管五险一金在概念上关联紧密，但在执行和管理上，它们是各自独立的，体现了不同的保障功能。

在当今社会，五险一金的缴纳方式也越来越受到关注。最初，保险的缴纳几乎是由国有企业完全负责，职工只需安心工作。而在五险一金体制建立之后，个人与企业都需共同缴纳。具体而言，企业会根据职工的收入计算社保基数，按照规定从工资中扣除相应的费用。例如，企业需要为职工的养老保险缴纳16%的费用，而职工个人则需承担8%。这一系列制度安排，旨在实现更公平的社会保障，为广大劳动者提供更好的生活保障。

这段文字主要讨论了中国的社会保险和住房公积金的缴纳问题。先说养老保险，企业为员工缴纳的比例是个人的两倍，具体来说，企业缴纳16%，个人缴纳8%，两者加起来总共为24%。同时，医疗保险各地的缴纳比例有所不同，通常企业缴纳8%，个人缴纳2%。而失业保险原本为2%，现在普遍降低到1%。企业和个人均需缴纳失业保险，当前费率大约为工资的1%，其中企业缴纳0.8%，个人缴纳0.2%。

接下来，提到生育保险与医疗保险的合并，以及工伤保险的收费则根据行业的不同而异，高风险行业的费率相对较高，而